Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Платят ли пенсионеры транспортный налог в Московской области в 2024 году». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Обязательство по уплате налога на транспорт всеми владельцами ТС регламентировано на уровне федерального законодательства. Однако правила его расчета, а точнее используемые значения ставок, устанавливаются властями регионального уровня. В результате два человека, владеющие абсолютно одинаковыми автомобилями, но проживающие на территории различных субъектов страны, могут платить разную сумму налога.
Федеральные льготы пенсионерам по транспортному налогу
Если по условиям законодательства московской области пенсионер не может претендовать на послабления по транспортному налогу, то он может сделать это на основании правила федерального законодательства. Правда категории граждан схожи.
На федеральном уровне от транспортного налога в отношение одного автомобиля в полной мере могут освободиться граждане, являющиеся:
- инвалидами I и II группы;
- героями Российской Федерации и бывшего Советского Союза;
- ветеранами ВОВ;
- пострадавшими от радиационного облучения;
- обладателями Ордена Славы любой степени.
Также на основании федеральной льготы каждый пенсионер Российской Федерации вправе не платить налог на:
- весельную лодку, не оборудованную двигателем;
- лодку, оборудованную съемным двигателем мощностью до 5 л.с.;
- легковой автомобиль с мощностью двигателя менее 100 л.с.;
- легковой автомобиль, оборудованный специальными средствами управления для граждан с инвалидностью при условии, если он был получен через органы социальной защиты населения (мощность двигателя не играет роли);
- трактор, использующийся для ведения личного хозяйства;
- комбайн и другая сельскохозяйственная техника, не используемая в коммерческих целях и не состоящая на балансе какого-либо индивидуального предприятия или организации;
- морское судно (лодка, катер, баркас и т.д.), используемое в ходе рыбного промысла.
Льготы для физических лиц
Ряд жителей региона может претендовать на применение льгот в отношении транспортного налога:
- герои СССР, РФ, а также полные кавалеры ордена Славы;
- ветераны и инвалиды боевых действий, в т.ч. ВОВ;
- инвалиды (1, 2 группа инвалидности);
- граждане, в несовершеннолетнем возрасте попавшие в плен к фашистам в период ВМВ;
- пострадавшие от радиации в результате аварии в Чернобыле;
- опекун ребенка-инвалида, один из родителей в многодетной семье;
- жертвы радиации при аварии на ПО «Маяк», а также подвергшиеся радиационному воздействию при испытаниях на Семипалатинском полигоне;
- граждане, входившие в группу риска при испытаниях ядерного оружия, а также пострадавшие от лучевой болезни в ходе таких испытаний;
- опекун недееспособного гражданина;
- владельцы ТС с двигателями мощностью менее 70 л.с.
Срок уплаты транспортного налога
Транспортный налог за предыдущий год нужно уплатить до 1 декабря текущего. Если платежная дата выпадает на выходной, срок продлевается до понедельника. В 2024 году как раз действует такое продление. То есть налог за 2023 год необходимо заплатить до 2 декабря 2024.
Уведомление с суммой и квитанцией, как правило, приходит до 1 сентября текущего года в личный кабинет налогоплательщика. Налог можно оплатить там же. Если у налогоплательщика не подключен личный кабинет онлайн, квитанция направляется в бумажном виде.
Особенности налогообложения многодетных семей
В то время как при начислении суммы налога для других категорий учитывается мощность и возраст транспортного средства, на многодетные семьи это распространяется частично. Ранее их освобождали от налога независимо от того, каким транспортным средством и в каком количестве владела многодетная семья. Не платили налог владельцы любых автомобилей, включая грузовые, автобусы и тракторы, не учитывалась при этом грузоподъемность, не было ограничений и по вместительности (для автобусов).
Начиная с 2017 года, не уплачивается налог только за одно ТС, к тому же есть ограничение по его мощности – 250 лошадиных сил. Это связано с тем, что во владении 88% многодетных семей были именно такие автомобили, поэтому такие изменения не сильно ударят по семейному бюджету многодетных. Что касается более мощных автомобилей, то они относятся уже к категории премиум-класса, они должны облагаться налогом на общих основаниях. Законодатели пришли к единогласному мнению о том, что владельцы «премиальных» моделей – люди обеспеченные и претендовать на льготы не могут. Что же касается автомобилей, на которых устанавливаются двигатели меньшее 250 «лошадей», то в их число входит большая часть грузовиков, микроавтобусов и минивэнов, способных вместить всех членов большой семьи.
Транспортный налог: что изменится с 1 января?
В 2024 году к транспортным средствам, не облагающимся налогом, отнесут весь специальный и специализированный транспорт, зарегистрированный на сельхозтоваропроизводителей и используемый при сельских работах.
Обновления коснутся и прекращения начисления налога на машину, находящуюся в розыске по угону. Теперь налог перестанут начислять с 1-го числа месяца начала розыска транспортного средства вплоть до месяца его возврата владельцу. Основанием служит заявление налогоплательщика. Иными словами, в ФНС нужно направить сведения об угоне.
Но и эту процедуру упрощают. Чтобы налогоплательщикам не приходилось писать дополнительные заявления, работу начал периодический информационный обмен ФНС России с организацией МВД РФ.
Если местонахождения автомобиля изменилось, то гражданин получит перерасчет налога в соответствии с требованиями региона, где сейчас числится автомобиль.
Работающие пенсионеры имеют право на отпуск без сохранения заработной платы. Продолжительность зависит от того, к какой категории относится пенсионер. Если он участник Великой Отечественной войны, дополнительно к основному отпуску дадут 35 календарных дней в году. Пенсионеры по возрасту могут взять до 14 календарных дней в году, а пенсионеры с инвалидностью — до 60 календарных дней.
Еще работающие пенсионеры и предпенсионеры могут раз в год взять два дня, чтобы пройти диспансеризацию: работодатель оплатит им эти дни по среднему заработку. Для этого они должны достичь предпенсионного возраста либо получать пенсию по старости или за выслугу лет.
В локальном нормативном акте работодатель вправе потребовать, чтобы сотрудник принес ему медицинские справки, подтверждающие, что он прошел диспансеризацию именно в эти дни.
А еще у работающих пенсионеров и предпенсионеров есть право уволиться по собственному желанию в связи с выходом на пенсию и не отрабатывать обязательные две недели — разумеется, если пенсионер сам этого хочет. Но так можно сделать один раз. Если пенсионер трудоустроится вновь и опять захочет уйти, придется отрабатывать минимум две недели.
Всем категориям граждан пенсионного возраста – как работающим, так и неработающим — транспортная льгота предоставляется на равных условиях.
Касающийся транспортных средств налог уплачивается на базе присылаемого ведомством ФНС налогового уведомления. Сотрудники налогового учреждения обязаны контролировать уплачиваемые пенсионерами в качестве транспортного налога льготы. Если уведомление от ФНС отсутствует, самостоятельные действия предпринимать не следует. Наличие присылаемого в регулярном порядке уведомления свидетельствует об отсутствии контроля со стороны ФНС — и в этом случае о наличии льготы пенсионер должен заявить самостоятельно.
С целью подтверждения своего права на льготу гражданин должен подать заявку в налоговую инстанцию, дополнив ее скан-копией паспорта, удостоверения пенсионного (также в виде скан-копии), а еще – копиями СТС и ПТС (документы на транспортное средство). Комплект документации можно передать посредством личного посещения ФНС, почтовых услуг, через МФЦ, а также на портале ФНС (личный кабинет).
Заявка рассматривается в течение 30-дневного периода, после чего владелец автотранспорта получает уведомление, в котором зафиксирован результат рассмотрения его заявки. После этого при наличии одного автомобиля пенсионер может не уплачивать транспортный налог.
Сроки оплаты и возможные штрафы
При отсутствии льгот, наличии скидки требуется оплачивать транспортный налог ежегодно до 1 декабря текущего года. Присланное уведомление содержит все необходимые реквизиты для перечисления денег, включая QR-код.
За неуплату транспортного налога предусматривается штраф в размере 20% от его суммы. Административное наказание удваивается в случае, когда сотрудники ФНС докажут, что собственник авто умышленно проигнорировал законные требования. Кроме того, за каждый день просрочки начисляется пеня 1/300 от ставки рефинансирования.
Для проверки своевременного получения уведомления можно воспользоваться сервисом “Автоналоги”. Здесь нужно ввести данные ИНН, нажать кнопку «Проверить налоги».
Оплатить транспортный налог можно через любой банк или банкомат. Кроме того, платеж достаточно просто провести через интернет с помощью сайта «Госуслуги». При игнорировании обязательной оплаты ФНС в течение 3 месяцев присылает требование соответствующей формы. После этого нужно обязательно внести нужную сумму за 8 дней. Если этого не сделать, то задолженность будет взыскиваться через суд.
Порядок расчета транспортного налога
Компьютер транспортного налога содержит основные ставки и проценты, предусмотренные законом. В статье 359 «Налоговая база» перечислены условия, при которых рассчитывается взнос для определенных видов транспортных средств.
- Легковые автомобили, мототехника, спецтехника, катера — мощность двигателя л.с. и кВт.
- Самолеты — статический импульс двигателя реактивного двигателя.
- Табак и плоты — общая вместимость.
Раздел 361. ‘Налоговые ставки’ № 117-ФЗ перечисляет счет в рублях за лошадиные силы, килограммы воздействия и за единицу транспортного средства. Нас, как владельцев транспортных средств, интересуют легковые автомобили.
Таблица 1. Базовые налоговые коэффициенты для транспортных средств со смешанной массой до 3,5 тонн.
Лошадиные силы Мощность двигателя (кВт)
250 и выше (183,9 и выше)
Цены на HP очень демократичны и привлекательны. Однако в основе цены лежит панель налога на передачу. Территория сама определяет стоимость.
Она увеличивается или уменьшается, но не более чем в 10 раз по законодательным правилам (ст. 2, 2 и 361 Налогового кодекса РФ). На практике многие субъекты Российской Федерации увеличивают стоимость до 10 раз.
Например, Москва и Санкт-Петербург.
Это упрощает создание расчетов по транспортному налогу. Для этого используют вид: br x sr x mls x 1 = vn.
- BR — базовый коэффициент (трение),
- RR — региональный коэффициент,
- MLC — мощность двигателя (л.с.),
- 1 — период владения (1 год),
- TB — сумма налога.
Особенности транспортного налога для пенсионеров Москвы
Транспортный налог является региональным налогом, и детали его взимания определяются местными властями. Правительство Москвы издало распоряжение, согласно которому некоторые категории москвичей должны быть освобождены от уплаты этого налога. Однако они не входят в пенсионный возраст.
Пенсионеры, проживающие в столице и Московской области, должны платить налог в полном объеме, как и остальные владельцы транспортных средств.
Исключение составляют случаи, когда пенсионер является инвалидом I или II группы, многодетным родителем, ветераном Великой Отечественной войны, героем Российской Федерации или СССР, полным кавалером ордена Славы. . В этих случаях транспортный налог для пенсионеров в Москве снижается или отменяется вовсе.
Ситуация в регионах РФ: Москва, Санкт-Петербург и Подмосковье
Проблема введения транспортного налога для пенсионеров также затрагивает не только Москву и Московскую область, но и другие регионы РФ, включая Санкт-Петербург и Подмосковье.
В Санкт-Петербурге ситуация с аналогичным налогом на транспортные средства для пенсионеров не столь острая, как в Москве. Возможно, это связано с более низким уровнем транспортной напряженности и наличием бесплатных проездных карт для пенсионеров. Тем не менее, некоторые пожилые люди продолжают сталкиваться с проблемой уплаты данного налога, особенно тех, у кого есть собственное автомобильное имущество.
В Подмосковье ситуация с транспортным налогом для пенсионеров может быть различной в зависимости от конкретного района. Некоторые регионы могут иметь более мягкие условия для пенсионеров, предоставляя льготы или скидки при уплате налога. Однако, это не решает общей проблемы, связанной с несправедливостью и экономической тяжестью для пенсионеров.
Что будет, если не платить транспортный налог
Если не заплатить транспортный налог до 1 декабря, то налоговая служба начнет начислять пени за каждый день просрочки. Пеня — это как раз штраф за несвоевременную уплату налога. Если транспортный налог за 2021 год будет уплачен не 1 декабря 2022 года, а 10 декабря, то пеня будет начислена за девять дней просрочки.
В случае если водитель проигнорировал ежегодную оплату транспортного налога, то ФНС в течение трех месяцев направит ему соответствующее требование. На это должнику отводится восемь дней с момента получения уведомления. Если этого не будет сделано, то налог, штраф и пени, которые начисляются с первого дня просрочки задолженности, будут взыскивать через суд в принудительном порядке.
Скорее всего, необходимые средства будут списаны с банковской карты собственника автомобиля, а если их не хватит, то счет может быть заблокирован. Также приставы могут описать имущество должника и передать информацию о долгах в таможенные органы для препятствия выезда за границу. А водителей, которые решили скрыть от ФНС факт владения машиной, обяжут оплатить налог и прибавят к этой сумме 20%.
Преференции налогового законодательства
Одной из главных льгот, которую могут получить пенсионеры в Московской области, является освобождение от уплаты налога на имущество. Это значит, что пенсионеры не будут платить налог на недвижимость, автомобиль, земельный участок и другое имущество, находящееся в их собственности.
Также пенсионеры, проживающие в Московской области, могут претендовать на уменьшение налога на доходы физических лиц. Они имеют право на налоговый вычет в размере 0,5 млн. рублей в год. Это означает, что сумма налогооблагаемого дохода пенсионеров будет уменьшаться на указанную сумму, что позволит им сэкономить на уплате налогов.
Дополнительно к льготам по налогам, пенсионеры также могут получить субсидии на плату за коммунальные услуги. Это означает, что пенсионерам будут выплачиваться деньги для оплаты коммунальных услуг, таких как электричество, газ, вода и т.д.
Освобождение от уплаты налога на доходы от продажи недвижимости
Согласно законодательству Московской области, пенсионеры имеют особые льготы по налогам при продаже недвижимости. Они могут быть полностью освобождены от уплаты налога на доходы от продажи своей недвижимости.
Чтобы воспользоваться этой льготой, пенсионерам необходимо соответствовать определенным условиям. Прежде всего, продажа недвижимости должна осуществляться после достижения пенсионного возраста. Кроме того, объект недвижимости должен находиться в собственности пенсионера не менее двух лет с момента приобретения.
Важно отметить, что освобождение от уплаты налога применяется только при продаже квартиры или дома, а не при продаже земельного участка или коммерческой недвижимости. При этом, сумма дохода от продажи недвижимости не должна превышать определенного установленного уровня, чтобы пенсионеры могли воспользоваться льготой.
Для того чтобы получить освобождение от налога, пенсионеры должны обратиться в налоговый орган с соответствующим заявлением и предоставить все необходимые документы, подтверждающие выполнение условий льготы. После обработки заявления и проверки документов, налоговый орган принимает решение об освобождении пенсионера от уплаты налога на доходы от продажи недвижимости.
Освобождение от уплаты налога на доходы от продажи недвижимости для пенсионеров является значимой льготой, которая помогает им решать жилищные вопросы и повышает уровень их жизни в Московской области.
Оформление льгот на транспортный налог для пенсионеров
Предоставление льгот на транспортный налог носит заявительный характер. Это подразумевает необходимость личного обращения пенсионера в налоговую службу для оформления полагающихся скидок. Стоит сказать, что сотрудники ФНС не могут разыскивать граждан и сообщать им об имеющихся льготах, поэтому пенсионеры должны самостоятельно изучить и знать свои права.
Гражданин, желающий оформить льготу на транспортный налог, должен обратится в налоговую службу, предоставив следующий список документов:
- Оригинал и ксерокопии паспорта.
- Пенсионное удостоверение.
- Документы на автомобиль (ПТС, свидетельство о постановке на учет).
- ИНН.
В ФНС гражданин обязан лично заполнить заявление с просьбой о предоставлении льготы. Стандартно в нем указывается:
- Наименование отделения налогового органа, в который подается заявка.
- Паспортные данные заявителя.
- Номер ИНН.
- Основания для получения льготы.
- Список документов, приложенных к заявке.
В заключении заявления ставится дата составления и подпись заявителя. Подать документы в ФНС разрешено четырьмя способами:
- Лично. Гражданин записывается на прием в налоговую службу, предает полный пакет документов уполномоченному сотруднику.
- Письмом. Пенсионер вправе подать документы через Почту РФ в виде заказного письма.
- Электронной заявкой. Современные технологии позволяют подать документы на получение льготы, не выходя из дома. Достаточно лишь зарегистрироваться на сайте Госуслуг или ФНС.
- Через законного представителя. Пенсионер может оформить доверенность на управление личными делами на родственников или знакомых. По ее условиям, они будут вправе подать документы в ФНС от лица доверителя.
Отправляя документы в виде заказного письма, гражданин должен знать, что проведение их нотариального заверения не обязательно. Главное – поставить на документах подпись и надпись «верно». Подобное правило используется ФНС с начала 2014 года.
Представленная выше форма заявления и перечень документов, необходимых для оформления льготы на транспортный налог имеют общий характер. В регионах возможно введение упрощенной регистрации заявлений, а также дополнительного списка документации. В связи с этим, перед подачей заявки, рекомендовано посетить отделение ФНС и узнать лично какие документы необходимы.
Обращаясь к электронной форме подачи заявки на предоставление льгот по транспортному налогу, пенсионер должен заполнить небольшую форму с указанием личных данных. К сожалению, но электронные заявки не освобождают полностью от необходимости посещения ФНС. Гражданину назначат дату и время, в которое он должен посетить налоговую службу лично, предоставить документы и подтвердить свою заявку.
Кто может воспользоваться льготами на транспортный налог
В Московской области с 1 января 2024 года предоставляются льготы на транспортный налог пенсионерам. Это означает, что определенная категория граждан сможет снизить свои расходы на данный вид налога. Однако не все пенсионеры имеют право на льготы, существуют определенные условия для их получения.
Право на льготы на транспортный налог имеют пенсионеры, получающие пенсию по возрасту или по инвалидности. Льготы предоставляются владельцам легковых автомобилей или мотоциклов, зарегистрированных на них. Важно отметить, что размер льготы может зависеть от различных факторов, таких как мощность двигателя транспортного средства и его возраст.
Пенсионерам необходимо подать заявление и предоставить соответствующие документы для получения льготы на транспортный налог. В случае одобрения заявления, налоговая служба установит новую сумму налога с учетом предоставленной льготы. Важно помнить, что льготы предоставляются на одно транспортное средство, поэтому если у пенсионера есть несколько автомобилей, льгота применяется только к одному из них.