Что такое отсрочка платежа в торговле

ДОПОЛНИТЕЛЬНОЕ СОГЛАШЕНИЕ № 1

к договору поставки № 1 от 11.01.2021

Как понять, можно ли предоставить отсрочку платежа (товарный кредит) контрагенту?

Для начала необходимо пояснить, что отсрочка платежа предполагает оплату позже, чем прописано в договоре. Сроки могут быть самыми разными, все зависит от характера товара и множества других факторов.

Подобный кредит нередко оказывается ключевым конкурентным преимуществом в борьбе за покупателя. У клиентов, особенно крупных, ликвидные средства находятся в непрерывном обороте, поэтому такое предложение может оказаться решающим условием размещения заказа.

Но предоставление отсрочки сопряжено с высокими рисками. В договоре должно быть четко прописано, в течение какого времени должен быть произведен платеж, но далеко не всегда денежные средства окажутся на счете точно в срок.

Почему же, несмотря на это, отсрочка платежа является обычной практикой?
Она выгодна поставщикам, потому что:

Однако следует учитывать риски:

Стоит ли идти на такие риски, или лучше потерять заказ и искать покупателя, который заплатит сразу?

Примеры формулировок в договорах

Для того чтобы составить грамотный договор, необходимо знать, как лучше обозначить его положения. Как же грамотно сформулировать условие об отсрочке поставки или оплаты?

Пример условия об отсрочке поставки:

«В случае непоступления денежных средств в счет оплаты товаров, указанных в Спецификации № 1 к Договору на расчетный счет Поставщика в срок, указанный в п. 2.1 Договора, поставка товаров не осуществляется до момента полной оплаты товара Покупателем. После поступления денежных средств в полном объеме на расчетный счет Поставщика товар должен быть поставлен Покупателю в течение 10 календарных дней с даты такого поступления».

Пример условия об отсрочке поставки товара:

«Покупатель обязан оплатить товар в течение 10 дней с момента получения товара».

Предложенные формулировки можно как дорабатывать в зависимости от условий конкретной сделки, так и использовать в неизменном виде, если они соответствуют ситуации.

Оформление типового договора на поставку с отсрочкой

Сейчас легко найти шаблон этого документа. Останется только вписать данные, соответствующие той или иной ситуации. Есть несколько вопросов, которые рекомендуется упомянуть заранее:

• сами поставки товаров
• доставку оборудования
• работу со строительными материалами
• максимальный размер отсрочки и обязательств
• упоминание в соглашении

Компания, предоставляющая товар, определяет, сколько дней может составлять просрочка, и согласовывает этот вопрос с тем, кто материальные ценности принимает. Для погашения долга можно использовать активы, которые пришли после реализации полученного товара. Иногда такие кредиты оформляются специально в качестве дополнительного стимула.

Поставщики иногда дают скидки тем, кто расплачивается по своим обязательствам за определенный срок. Например, 2% скидку, если платежи поступят за 10 дней, хотя первоначально все согласились на месяц отсрочки.

Заключение договора

Такие торговые кредиты – важнейший стимул для развития небольших компаний, либо для реализации проектов за небольшие временные промежутки. Основная цель отсрочек – сделать так, чтобы товар был продан до того, как его надо было бы оплачивать. Чтобы получить больше прибыли, которую можно использовать на различные цели.

Благодаря отсрочке сотрудничество становится более выгодным. Можно обойти конкурентов, привлекая более интересных партнеров. Главное – чтобы не появилось убытков из-за того, что платежи не поступают в срок, оговоренный изначальным соглашением. Но и эту проблему можно исправить, введя санкции в виде штрафов и сборов.

Отсрочка платежа бывает трех видов:

• Когда по задолженности передают проценты
• С большей стоимостью для товаров
• При отсутствующем начислении по процентам

Договор купли продажи с рассрочкой платежа

Договор купли продажи с рассрочкой платежа позволяет оплачивать товар по частям в течение согласованного сторонами периода. В статье – правила таких расчетов, образцы договоров и графиков оплаты, а также справочники по договорной работе.

Читайте в статье:

Договор купли продажи с рассрочкой платежа между продавцом и покупателем предполагает оплату товара – например, квартиры или нежилого помещения – по частям в течение заранее определенного периода, вплоть до полного погашения покупателем долга перед продавцом. Такой способ оплаты считается одной из разновидностей коммерческого кредита, в связи с чем на подобную сделку по купле-продаже имущества распространяются правила работы по займам и кредитам, установленные Гражданским кодексом и не противоречащие купле-продаже.

Оформить сделку с контрагентом помогут эти справочники. Актуальность подтверждена экспертами программы БухСофт. Скачивайте бесплатно:

Для договора купли продажи с рассрочкой платежа между фирмами либо между фирмой и физическим лицом не определены лимиты по длительности периода оплаты или по суммам, которые вносятся в соответствии с графиком. Эти условия продавец и покупатель согласовывают самостоятельно исходя из своих интересов.

Далее в статье – примеры договора купли продажи с рассрочкой платежа между юрлицами, а также документ по продаже фирмой квартиры физическому лицу.

Договор поставки с условием об отсрочке платежа

Порядок и сроки оплаты согласовываются сторонами сделки при установлении контрактных обязательств. Стороны вправе установить, что поставленный товар оплачивается на условиях постоплаты. Условие договора об отсрочке платежа должно четко определять, через какое время после передачи товара покупателю производится оплата поставки.

В отличие от единовременной постоплаты, рассрочка предусматривает погашение задолженности несколькими периодическими перечислениями денежных средств (ст. 488 ГК РФ). Условия рассрочки: стоимость товара, порядок, сроки и размеры сумм перечислений являются существенными положениями контракта при поставке в рассрочку.

При установлении постоплаты в контракте поставщик вправе предусмотреть проценты за отсрочку платежа по договору поставки. Такой тип договорных отношений именуется коммерческим кредитом (ст. 489 ГК РФ). Проценты начисляются со дня передачи товарной продукции в размере, согласованном сторонами сделки.

Условия коммерческого кредита прописываются в контракте на поставку товарной продукции. Если условия о начислении процентов нет, то отложенная отплата товарной продукции не признается автоматически коммерческим кредитом (см.например Постановление Арбитражного суда ЦФО №Ф10-322/2018 от 09.04.2018).

на основании заказов покупателя в пределах одного населенного пункта, возможно увеличение цены по инициативе поставщика, отсрочка оплаты, поставка самовывозом либо до склада продавцаг. «» 2021 г. в лице , действующего на основании , именуемый в дальнейшем «Поставщик», с одной стороны, и в лице , действующего на основании , именуемый в дальнейшем «Покупатель», с другой стороны, именуемые в дальнейшем «Стороны», заключили настоящий договор, в дальнейшем «Договор», о нижеследующем:

Правила оформления самого договора

В типовых документах обязательно присутствуют следующие пункты:

1. Каждая сторона дает реквизиты, подписывается на документе.
2. Условия в дополнение к основным.
3. Форс-мажорные обстоятельства с непреодолимой силой.
4. Ответственность каждой стороны.
5. Срок, на который договор действует, и когда он прекращается.
6. Поставка: в какие сроки, с какими условиями?
7. Расчеты, с порядком и сроками.
8. Описание предмета.
9. Шапка.

Название договора помещают в самом центре. Город вносят в левый угол. В правом стоит дата. После этого переходят к описанию данных каждой стороны, и терминов, понятий, которые будут использоваться в самом документе. Предмет договора предусматривает описание действий, выполняемых каждой стороной.

Далее идет стоимость товаров вместе со сроком оплаты. Главное, чтобы цифры совпадали со счетами, оплачиваемыми поставщиком и покупателем. Обязательно указание времени, за которое должны быть произведены расчеты.

Со сроками и условиями поставки также важно определиться заранее. Необходимо учитывать сразу несколько параметров:

• Гарантии
• Как передаются необходимые документы
• Проведение проверки на соответствие заявленному качеству
• Возможность отказаться от получения товара
• Процесс, в котором объект становится собственностью другого
• Поставка: когда, по какому адресу
• Сохранность и особенности товаров

Надо указать не только общий срок действия договора, но и условия, на которых это действие прекращается. Например, если одна сторона не выполняет какие-либо действия. Желательно наличие условий, при которых соглашение расторгается в одностороннем порядке. После этого идут остальные обстоятельства, связанные с выполнением договора.

Оставить комментарий к документу

Считаете документ неправильным? Оставьте комментарий, и мы исправим недостатки. Без комментария оценка не будет учтена!
Спасибо, ваша оценка учтена. От вашей активности качество документов будет расти.

По каким правилам предоставляются отсрочки?

Постепенный перевод связан с некоторыми рисками для поставщика, хотя у этой операции есть и положительные стороны. При такой схеме реализации необходимо соблюдать определенные правила:

• Важно грамотно оценить платежеспособность получателя, и заранее посмотреть на возможные риски, только после этого соглашаясь на окончательное оформление реализации.
• Отдельной проверки требует деловой, финансовый имидж компании в своих кругах. Значение приобретают такие параметры, как:
  Нюансы отсрочки

1. свидетельства ИНН и госрегистрации, их юридическая сила
2. регистрация ЕГРЮЛ и последние внесенные изменения
3. наличие связи по адресу, указанному в качестве юридического
4. размеры задолженности у других банков и предприятий
5. постановления от суда и их отсутствие

• Чем четче и подробнее прописаны в договоре все условия, тем лучше. На случай невыполнения обязательств отдельно прописываются штрафные санкции.

Если оформить следующие документы, то риски для обеих сторон снижаются в несколько раз:

• Полис страхования задолженности. Пока не получил широкого распространения в нашей стране, но в странах Европы уже используется как надежный инструмент, который защищает от невыполнения обязательств, оформленных письменно.
• Залоговое соглашение, как одно из дополнений к основному.
• Вексель из банка, со стороны получателя.
• Соглашение поручительства с участием третьего лица.

Закон о торговле в РФ устанавливает возможный максимум, когда имеется в виду продажа продовольственных товаров. Выделяются три группы в зависимости от того, за какое время товар перестает быть годным к применению по назначению:

1. 45 рабочих суток, если срок хранения до 30 дней и больше. Сюда же относят алкогольную продукцию.
2. От 10 до 30 часов при сроке хранения в 10-30 дней.
3. 10 дней при аналогичном сроке годности.

В договоре можно указать и более короткое время.

Отсрочка платежа по поставке

Проведение расчетов за продаваемые товары после даты фактической отгрузки может применяться поставщиками для реализации нескольких задач:

• наращивание клиентской базы;
• увеличение объемов продаж;
• рост средней суммы чека;
• выстраивание долгосрочных и доверительных отношений с постоянными клиентами.

Правила, по которым осуществляется купля-продажа с отсрочкой платежа и в рассрочку, прописаны в ст. 488-489 ГК РФ. Отсрочка представляет собой единовременную оплату товара не позже согласованной сторонами даты, а рассрочка предполагает оплату частями по согласованному графику.

Оплата за поставленную продукцию должна быть произведена в сроки, указанные в двустороннем соглашении (или допсоглашении к договору). Если договором крайние сроки для погашения долга не предусмотрены, необходимо ориентироваться на семидневный период после предъявления продавцом претензии об оплате (ст. 314 ГК РФ).

Отгруженные товары с отсрочкой платежа могут выступать в качестве залога у продавца– если покупатель не погасит долг вовремя, он должен будет вернуть поставленную продукцию поставщику, кроме случая рассрочки, когда уплаченная за товар сумма составляет более половины стоимости товара (п. 5 ст. 488, п. 2 ст. 489 ГК РФ).

Поставка с отсрочкой платежа является формой коммерческого кредита. Это прописано в ст. 823 ГК РФ. Чтобы претензии по сделке были признаны обоснованными, необходимо иметь документальные подтверждения нарушения договоренностей – договор в письменной форме и документы, удостоверяющие отгрузку продукции и отсутствие оплаты за нее.

В таких случаях в договоре обязательно требуется определить срок оплаты уже переданного покупателю товара. Срок определяется либо датой, либо ссылкой на наступление определенного момента (события). Для большинства товаров законодательство не устанавливает предельного срока отсрочки, т. е. стороны вправе указать любой срок.

Для некоторых видов товаров отсрочка может быть отдельно урегулирована законом. Это касается, например, продовольственных товаров. В силу ч. 7 ст. 9 закона «Об основах…» от 28 декабря 2009 года № 381 отсрочка оплаты продовольственных товаров не может быть больше (все сроки определены в рабочих днях):

• 8 дней — для товаров со сроком годности 10 дней;
• 25 дней — для товаров со сроком годности от 10 до 30 дней;
• 40 рабочих дней — для товаров со сроком годности более 30 дней, а также алкоголя, разлитого в РФ.

Если не согласовать срок оплаты переданного товара, тот должен быть оплачен в течение недели с момента предъявления соответствующего требования покупателю, что следует из положений п. 1 ст. 488 и п. 2 ст. 314 ГК РФ.

В статье 516 (пункт 1) Гражданского кодекса Российской Федерации говорится, что порядок оплаты прописывается в договоре, который стороны заключают между собой. И поставщик, и потребитель самостоятельно выбирают, в каком виде будет происходить оплата. Какой способ им удобнее: отсрочка, рассрочка или единовременный платеж?

Этот факт (отсрочка платежа) должен отражаться в договоре поставки продукции. Также должно быть четко прописано, какой срок для этого предоставляется. Это строгое правило, которое продавцы должны неукоснительно соблюдать. Например, что касается продовольственных товаров, то для каждой продукции предусмотрен свой срок отсрочки платежа поставщику:

• 8 суток — для товара, срок годности которого составляет 8 суток;
• 25 суток — для товара со сроком годности 10–30 суток;
• 40 суток — для товара, срок годности которого больше 30 дней; то же самое касается и алкогольной продукции.

Как написать письмо поставщику об увеличении отсрочки платежа

Нередко руководители вынуждены сами составлять письмо о продления отсрочки платежа поставщику. В этих случаях вам может пригодиться следующее руководство.

Шаг 1. Ищем готовые бланки

Вам нужно уточнить в своём банке, имеются ли у них готовые шаблоны для писем с аргументированной просьбой об изменении кредитных условий. В том случае, если в вашем банке уже есть готовые бланки, просто возьмите один и заполните его. Вам нужно будет вписать номер кредитного договора и указать ФИО, а также указать наименование банка в «шапке» документа. После этого выберите вариант или пару вариантов аргументации: отсрочка платежа поставщику кредитных средств может быть назначена по причине сокращения или увольнения, либо ухудшения материального положения, снижения доходов.

Шаг 2. Пишем письмо самостоятельно

В том случае, когда ваш банк не располагает подобными бланками, напишите письмо сами. Оно составляется на председателя банка. Вы в «шапке» документа должны написать: «кому: Председателю правления банка». После этого впишите наименование банка и ФИО председателя. Затем перейдите к шагу 3.

Шаг 3. Добавляем необходимые сведения

Затем уточните, от кого это письмо. Вот так: «от кого: Петровой Марины Александровны». Такого рода письма обычно составляются в свободной форме. Можно написать примерно так: «Я, Петрова Марина Александровна, являюсь клиентом вашего банка … (здесь отметьте, сколько вы уже клиент данного банка). На основании кредитного договора номер … прошу вас, (ФИО председателя), предоставить мне отсрочку платежа на (желаемая продолжительность отсрочки). В связи с тем, что …» Тут напишите причину, почему вам нужна отсрочка платежа поставщику, т.е. почему вы не имеете возможности вовремя выплатить кредит. После переходите к дальнейшему шагу.

Шаг 4. Информация проверяется

В письме об отсрочке платежа поставщику вы должны указывать реальные сведения. Напишите то, что есть на самом деле. К примеру, вам вы нуждаетесь в изменении кредитных условий из-за задержек в выплатах заработной платы, отсутствия постоянного места работы, так и пишите. После этого переходите к шагу 5.

Шаг 5. Подпись и другие нужные формальности

Распишитесь и расшифруйте подпись, а также сегодняшнее число. Затем — следующий шаг рекомендации.

Шаг 6. Отправка письма

Теперь письмо готово! Отнесите документ в банк и обязательно завизируйте его приём у секретаря или администратора. И лучше отправить письмо с уведомлением – тогда вы точно будете знать о получении письма адресатом.

Товар, который продан в кредит, с момента передачи покупателю и до его оплаты считается заложенным (п. 5 ст. 488 ГК РФ). Такая норма гарантирует, что должник исполнит свои обязанности по договору. Однако эта мера надежно работает только в отношении недвижимости, а также имущества, права на которое подлежат государственной регистрации (ст. 131 ГК РФ). Поэтому, если предметом договора купли-продажи выступает, например, автомобиль, продавцу желательно предусмотреть в соглашении дополнительные гарантии. Например, он может оставить за собой возможность удержать правоустанавливающие документы. Без этих бумаг покупатель не сможет перепродать товар, пока не завершит все расчеты с продавцом. Договор также может предусматривать залог какого-либо имущества, поручительство, банковскую гарантию и т.д.

Условие отсрочки или рассрочки оплаты можно использовать в любом типе договора. Законодательство дает коммерсантам возможность самостоятельно регулировать взаимоотношения в соглашениях, которые они заключают между собой.

Существенные условия договора поставки

По договору поставки поставщик-продавец, осуществляющий предпринимательскую деятельность, обязуется передать в обусловленный срок или сроки производимые или закупаемые им товары покупателю для использования в или в иных целях, не связанных с личным, семейным, домашним и иным подобным использованием (статья 506 Гражданского кодекса РФ).

Ниже размещена универсальная типовая форма договора поставки. Конечно же, надо понимать, что каждый договор уникален и его условия зависят от особенностей именно этого договора, а также воли сторон. Тем не менее есть условия (они называются существенными) которые должен содержать любой договор поставки и без которых договор считается незаключенным. К существенным условиям договора поставки относятся условие о наименовании товара (п. 3 ст. 455 ГК) и условие о количестве товара (п. 3 ст. 455, ст. 465 ГК) т.е.:

1. Предмет договора поставки (ст. ст. 432, 506 Гражданского кодекса РФ), т.е. то, что поставляется, должно быть четко определно в договоре (название продукции (), не допускающее подмены, а также номера стандартов, технических условий, артикулов и других необходимых документов, на соответствие которым предстоит проверять поступившую продукцию (товары)).

   Предметом договора поставки являются производимые или закупаемые продавцом товары. То есть сфера применения договора поставки ограничена двумя ситуациями: производитель реализует свой товар или “перекупщик” реализует товар, который ранее был закуплен именно с целью перепродажи.

2. Количество поставляемого товара.

3. Иные условия, которые стороны посчитают существенными (согласно ГК), т.е. такие условия, по которым по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение. К таким условиям, как правило, относятся условия о цене товара и порядке ее уплаты, гарантии качества товара, сроке годности, и принадлежностях.

Право на отсрочку платежа поставщику в договоре поставки

В статье 516 (пункт 1) Гражданского кодекса Российской Федерации говорится, что порядок оплаты прописывается в договоре, который стороны заключают между собой. И поставщик, и потребитель самостоятельно выбирают, в каком виде будет происходить оплата. Какой способ им удобнее: отсрочка, рассрочка или единовременный платеж?

Этот факт (отсрочка платежа) должен отражаться в договоре поставки продукции. Также должно быть четко прописано, какой срок для этого предоставляется. Это строгое правило, которое продавцы должны неукоснительно соблюдать. Например, что касается продовольственных товаров, то для каждой продукции предусмотрен свой срок отсрочки платежа поставщику:

• 8 суток — для товара, срок годности которого составляет 8 суток;
• 25 суток — для товара со сроком годности 10–30 суток;
• 40 суток — для товара, срок годности которого больше 30 дней; то же самое касается и алкогольной продукции.

Этот порядок действует с 01 января 2017 года (раньше сроки были несколько другими). Об этом указывается в статье 9 закона «Об основах государственного регулирования торговой деятельности в Российской Федерации» (№ 381-ФЗ, от 28.12.2009).

Как следует из положений пункта 5 статьи 488 Гражданского кодекса Российской Федерации, товар при отсрочке платежа поставщику находится в залоге, если в договоре поставки не указано что-либо другое. Когда поставщик совсем не получает деньги за товар, он имеет право на удержание вещей (имущества) должника.

Во время заключения соглашения о поставке в текст договора включается пункт об отсрочке платежа поставщику. Если стороны изменяют условия оплаты, подписывая основной договор, этот пункт добавляется к тексту дополнительного соглашения к договору. Не имеет значения, каким способом закрепляется это условие. Нужно принимать во внимание такие моменты:

• указывается событие, которое служит началом отсрочки платежа поставщику;
• также указывается срок, по окончании которого продукция полностью оплачивается.

К примеру, как может быть сформулирован пункт об отсрочке в договоре: «Отсрочка платежа – 100 %. Оплата производится в течение 30 рабочих дней начиная с того времени, как товар поступает на склад покупателя».

Похожие записи:

• Как россиянам оплатят больничные в 2023 году?
• Какие виды поддержки могут получить самозанятые в 2022-2023 годах
• Сколько составляет пенсия по потере кормильца: как рассчитывается и начисляется