Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Проценты простые и сложные». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Годовой процент по вкладам — это ставки, по которым рассчитывают процент вознаграждения вкладчиков за размещение денег в банке. Под словом «ставка» обычно имеют в виду именно годовую процентную ставку. Поэтому если срок вклада отличается от года (например, он составляет шесть месяцев или три года), то и доход нужно высчитывать в соответствии с календарём. Например, вклад на сумму 10 000 под 7%, открытый на год, даст 700 рублей прибыли. А если вы положите те же 10 000 рублей под 7% на полгода, то получите 350 рублей.
Как происходит расчет вклада?
При вычислении используются такие параметры банковского продукта, как:
- Сумма. Ее можно вписать самостоятельно или выставить с помощью бегунка.
- Процентная ставка. Существует фиксированная ставка, одинаковая в течение всего срока размещения. Другой вариант – плавающая. Последняя зависит от суммы на депозите или от периода начисления дохода.
- Срок. Это период заключения договора с банком.
- Порядок начисления процентов. Доход может начисляться ежедневно, понедельно, раз в месяц, ежеквартально или в конце срока размещения.
- Капитализация. Простыми словами это начисление процента на процент.
- Налог. В 2021 году в законодательство были внесены изменения. Они подразумевают новый тип налогообложения по депозитным продуктам.
- Периодичность выплаты процентов. Если планируется получать доход, то нужно указать частоту снятия.
- Пополнение или частичное снятие. Также влияют на итоговый доход, поэтому учитываются в расчете вклада калькулятором.
Что такое процентная ставка
Банки и иные финансовые структуры постоянно нуждаются в денежных средствах со стороны. Деньги нужны для обеспечения постоянного потока капиталов и осуществления расчетов между различными контрагентами. Однако они не успевают зарабатывать с такой скоростью, чтобы поддерживать уровень движения финансов. Для этого все финансовые организации обращаются к населению с целью получения возможности хранить эти деньги и использовать их в своей деятельности. Такая процедура называется привлечение денежных средств на вклады, а сами счета — накопительными.
Процентная ставка – это величина вознаграждения, которое выплачиваются клиенту за то время, пока его денежные средства хранились в банке.
Иными словами, если процент по вашему вкладу составляет 10% годовых, это значит, что ваш банк готов заплатить вам данную сумму за то, что использовал ваши деньги целый год. От различного рода рисков подобные накопительные счета страхуются по Программе защиты денежных средств Агентством по Страхованию вкладов.
Как рассчитать проценты по вкладу без капитализации
Доходы вкладчиков напрямую зависят от процентной ставки, установленной в момент заключения договора с банком. Простые проценты без капитализации — это классический способ начисления доходов. Он может применяться в конце срока окончания договора или проценты выводятся ежемесячно на текущий счёт клиента. Способ зависит от условий депозита и выбора клиента.
Перед вложением денежных средств необходимо просчитать проценты, чтобы выгодные предложения не обернулись провалом в конце срока исполнения.
Простые проценты регулируются фиксированными ставками, которые могут измениться только в случае изменения тарифной политики финансовой организации в момент автопролонгации вклада. Она гарантированно поменяется в случае досрочного снятия денег с депозита не в пользу клиента.
Формула сложного процента
Сложный процент – это когда в течение срока вклада, производится капитализация процентов внутри срока вклада (ежемесячно, ежеквартально). Например, открыт вклад на год. Если в течение года будет происходить капитализация процентов, значит будут применять формулу для расчета сложных процентов.
Расчет сложных процентов.
S = (P x I x j / K) / 100
I – годовая процентная ставка
j – количество календарных дней в периоде, по итогам которого банк производит капитализацию начисленных процентов
К – количество дней в календарном году (365 или 366)
P – Первоначальная сумма привлеченных во вклад денежных средств, а также последующая сумма с учетом капитализации процентов
S – сумма денежных средств, причитающаяся к возврату, равная первоначальной сумме привлеченных средств плюс начисленные капитализированные проценты.
Расчет сложных процентов
Например, у вас есть банковский вклад в 100 000 рублей под 10% годовых. Через 12 месяцев на счету у вас будет 100 000 + 100 000 × 10% = 110 000 руб. То есть, прибыль составит 10 000 рублей. Если вы оставите 110 000 руб. еще на год с теми же условиями, то еще через 12 месяцев на счету накопится 110 000 + 110 000 × 10% = 121 000 руб. Прибыль первого года прибавится к основному вкладу и будет участвовать в образовании дохода. На третий, четвертый и последующие годы прибыль сформируется так же, постоянно увеличиваясь.
Формула сложного процента:
∑ = Y × (1 + %) n
Где:
- ∑ – всего;
- Y – исходная сумма;
- % — процентная ставка;
- n — количество периодов (лет, месяцев, кварталов).
Калькулятор вкладов с пополнениями и частичными снятиями
Если в вашем депозитном договоре была прописана возможность пополнения, и вы ею воспользовались в течение срока вклада, то в графе калькулятора «Пополнения вклада» необходимо добавить столько строк, сколько пополнений было сделано вами. В каждой строке нужно указать сумму и дату пополнения.
Аналогично в графе «Частичные снятия» указываются данные о снятиях, которые вы совершили. В случае частичных снятий с депозита, на котором не происходит капитализация процентов (а происходит начисление процентов на отдельный, например, текущий счет) нужно выбрать с какого именно счета снимаются деньги. Если в депозитном договоре прописана сумма неснижаемого остатка, то при ее указании в калькуляторе будет происходить дополнительная проверка на то, что очередное снятие не приведет к чрезмерному уменьшению остатка на счете.
Инвестирование в ценные бумаги
Активность на фондовом рынке при грамотном подходе является весьма прибыльным делом. Преимуществами инвестирования в ценные бумаги можно назвать:
- возможность получения высокого дохода при наличии пакета ценных бумаг или его реализации;
- наличие связей между степенью эффективности сделки и макроэкономическими показателями, а также положения дел на предприятии-эмитенте ценных бумаг;
- возможность проводить активность на развитых мировых фондовых биржах в любое время – участнику необходимы только регистрация и доступ в Интернет;
- при удачном выборе брокера – лицо, действующее от имени клиента и помогающее последнему совершить сделку,
- риски покупки ценных бумаг распределяются.
Расчет % по вкладам в Сбербанк
Для предварительного расчета дохода по открытому депозиту Сбербанка необходимо рассчитать получаемые проценты.
Сделать это можно с помощью специальных формул или онлайн с помощью сервиса Сбербанка.
Термин “простые” подразумевает под собой начисления без капитализации, когда ежемесячно начисляются денежные средства на одну и ту же сумму.
Для подсчета полученного по вкладу дохода (см. Выгодные вклады Сбербанка) нужно воспользоваться формулой:
Где:
- Sp – искомая сумма,
- Sv – сумма депозита,
- Nd – число дней начисления,
- Ny – число дней в году,
- % – ставка, деленная на 100.
Начисление сложных процентов по депозиту или капитализация – это эффект, при котором процент начисления прибавляется к первоначальной сумме вклада, а на эту сумму вновь происходит начисление процента в следующий период.
Капитализация происходит с разной периодичностью (каждый месяц, раз в полгода и т.п.)
Расчет в этом случае производится по формуле:
S= V*(1+P/100)^n,
n в данном случае – количество периодов капитализации.
Например, при годовой сделке на сумму 100 тыс. рублей и 8% за год и ежемесячном начислении процентов, получится:
100*(1+8/100/12)^12 = 108,3 тыс. рублей.
- Наглядно видно, что дополнительный доход с учетом капитализации больше, чем получаемый по формуле простого процента.
- Но при выборе лучшего предложения по оформлению вклада с капитализацией, нужно уточнить периодичность начисления процентов. Чем чаще это будет происходить, тем большая сумма получится при закрытии депозитного счета.
Расчет процентов по вкладу делается по формуле сложных процентов при неоднократном начислении процентов на вклад с зачислением процентов во вклад и последующим начислении процентов на общую сумму.
S = K * ( 1 + P/100 * d/D )N
Где:
S — сумма вклада с процентами,
К — первоначальная сумма вклада (капитал),
P — годовая ставка %,
N — число периодов начисления процентов.
Сумма процентов (доход) на вклад:
Sp = S — K = K * (1 + P/100 * d/D)N — K
или
Sp = K * (( 1 + P/100 * d/D )N — 1)
Пример 2.1 Вклад 100 тыс. рублей сроком на 90 дней по ставке 20% годовых с начислением процентов каждые 30 дней.
Расчет суммы вклада
S = 100000 * (1 + 20/100 * 30/365)3 = 105 013.02
Расчет процентов по вкладу
Sp = 100000 * ((1 + 20/100 * 30/365)3 — 1) = 5 013.02
Налогообложение доходов по вкладам
Депозит предполагает, что по истечении определенного периода времени клиент получит доход. С данного дохода в обязательно порядке должен быть удержан налог на доходы физических лиц. Конечно, клиент не уплачивает налог и не заполняет никаких деклараций –, все это делает за него кредитное учреждение.
Банк обязан в определенный срок подать в инспекцию информацию о доходах клиентов. При этом есть определенные параметры вкладов, по которым оплачивается НДФЛ:
- если вклад в рублях, а ставка больше рефинансирования на 5 пунктов, то вклад свыше ставки рефинансирования подлежит налогообложению,
- если на вклад, открытый в валюте, процентная ставка установлена выше 9%,
- налоги оплачивают только резиденты РФ (это россияне и иностранные граждане, проживающие на территории страны дольше 182 дней).
Сегодня трудно найти кредитное учреждение, в котором процентная ставка превышает 7% годовых. Для получения такой программы клиент должен открыть вклад на значительную сумму и на короткий срок. При этом ставка налога на доходы по вкладам составляет 35% для россиян и 30% для нерезидентов Российской Федерации.
В целом стоит отметить, что особых различий по налогообложению вкладов с простыми и со сложными процентами нет. Единственное, по вкладам со сложными ставками клиент получает больше дохода, а значит, и сумма налогов здесь будет выше. Отметим, что с 2016 года отсутствует ставка рефинансирования – по требованиям законодательства она приравнивается к ключевой ставке кредитора.
Таким образом, расчет переплаты по вкладу позволяет клиентам заранее узнать сумму возможной прибыли и определиться с депозитной программой. Вклады со сложными ставками более выгодны, поскольку предполагают капитализацию. А вклады с простыми процентами изначально имеют более высокий процент, поскольку не позволяют клиенту свободно управлять счетом. Выбор депозитной программы стоит осуществлять исходя из требований клиента к функциональности счета.
Постольку, поскольку предложений по депозиту довольно много, не все могут сразу распознать, какой именно вклад будет самым выгодным. А прибыль вкладчика напрямую зависит от условий договора, с этим и попробуем разобраться.
Условия по вкладу:
- Вклад до востребования – это самый дешевый и невыгодный вид депозита, проценты по нему минимальны, вплоть до 0,1% в год, снимать средства можно в любое время независимо от срока без штрафных санкций.
- Вклад с пополнением – выгодное предложение для тех, кто готов ежемесячно пополнять свой счет. Некоторые банки устанавливают нижний предел ежемесячного пополнения – 1 тысячу рублей.
- Вклад с капитализацией процентов – это самый выгодный для клиента вид депозита, даже при пониженной процентной ставке. В зависимости от условий договора проценты могут начисляться ежемесячно, раз в квартал, в полгода или год, капитализация процентов означает, что поле начисления процентов на тело депозита следующие проценты будут начисляться на тело кредита с начисленными за предыдущий период.
- Вклад с ежемесячной выплатой процентов – это вид депозита, по которому клиент может получать начисленные проценты каждый месяц, но ни о каких накоплениях здесь речи не идет, по окончании срока вклада можно получить обратно только тело вклада.
Эффективная процентная ставка по вкладу
Эффективная процентная ставка по вкладу – это оптимальное соотношение, которое применяется, чтобы рассчитать реальную доходность вкладчика, оформившего депозит в банке. Данный коэффициент определяется в зависимости от капитализации процентной ставки, поэтому он отличается от ставки, на основе которой был оформлен депозит.
Вкладчикам, которые рассчитывают на получение максимальной прибыли от вкладов, необходимо заранее знать эффективную процентную ставку, поскольку она определяет, какой доход может получить клиент на протяжении всего срока вклада. Выяснив эффективную процентную ставку, можно оценить прибыльность вклада и понять, стоит ли открывать депозит в банке. Если вкладчик планирует получать стабильно высокий доход, следует ориентироваться на вклады, в которых производится ежемесячная капитализация.
Чтобы оптимально рассчитать возможную доходность, можно использовать онлайн-калькуляторы, которые в свободном доступе предоставляют банки, где можно оформить вклады. Условия по вкладам, проценты и доходность по депозитам можно также узнать на официальных сайтах российских банков в разделе «Вклады»