Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «гарантируемая сумма средств пенсионных накоплений что это значит». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Впервые на российском рынке создается система гарантирования прав участников для инвестиционного продукта — пенсионных планов. С его принятием для граждан впервые становится доступен инструмент для долгосрочных накоплений, защищенный от рисков потери. Раньше гарантированными были только краткосрочные сбережения на банковских депозитах и средства, сформированные в рамках обязательного пенсионного страхования.
Условия получения накопительной пенсии
Пенсионные накопления можно получить, если соблюдены два главных условия:
- Наличие собственно накоплений на счете.
- Достижение прежнего пенсионного возраста: для женщин – 55 лет, для мужчин – 60 лет. Повышение пенсионного возраста не повлияло на правила получения накопительной пенсии.
Если эти условия соблюдены, накопления будут выплачены. А вот в каком виде – единовременно, в течение нескольких лет или пожизненно – зависит от дополнительных условий. Срочная или пожизненная выплаты назначаются, когда:
- Достигнута минимальная продолжительность стажа: в 2020 году – 11 лет, в 2021 году – 12 лет
- Накоплено необходимое количество пенсионных коэффициентов (ранее – пенсионных баллов): в 2020 году – 18,6, в 2021 году – 21. Количество коэффициентов зависит от уровня зарплаты. К примеру, при ежемесячной зарплате в 10 тыс. рублей за год начисляется всего 1 коэффициент.
- Расчетный размер ежемесячной выплаты из средств пенсионных накоплений составляет не менее 5% от всей пенсии (об этом подробнее ниже).
Как узнать размер накопительной пенсии
До 2002 года в России действовала распределительная пенсионная система: все страховые взносы уходили на формирование страховых пенсий. Размер пенсионных выплат зависел только от трудового стажа.
С 2002 года заработала распределительно-накопительная система, которая поделила пенсионные сбережения на три части: фиксированную, или базовую, страховую и накопительную.
Фиксированная часть. Это гарантированная выплата от государства, тот минимум, который будет получать пенсионер. Размер фиксированной выплаты устанавливает государство. Он может изменяться в зависимости от возраста пенсионера, количества иждивенцев, региона проживания и состояния здоровья.
Страховая часть. Формируется из страховых взносов, которые за работника платит работодатель, а за ИП — он сам. Взносы на обязательное пенсионное страхование можно уплачивать и лично на добровольной основе.
Страховая часть выплачивается не всем пенсионерам. Размер страховой части зависит от ИПК — индивидуального пенсионного коэффициента. ИПК измеряется в баллах. Чем больше стаж и больше размер уплаченных страховых взносов, тем на большее человек может рассчитывать в старости.
Понять, как формируется страховая пенсия и сделать расчет можно с помощью «Пенсионного калькулятора» на сайте ПФР.
Индексация и перерасчет пенсионных сбережений
Индексируется только страховая пенсия. Накопительная увеличивается в зависимости от доходности управляющей компании или НПФ.
Накопительная часть пенсий формируется из взносов и результатов инвестирования. Взносы делаете вы, инвестирует управляющая компания или пенсионный фонд, который вы выбрали.
Если вы ничего не делали или выбрали ПФР, то накопительную пенсию инвестирует управляющая компания «Внешэкономбанка» — «Вэб-рф».
Накопительная часть пенсии растет в зависимости от доходности портфеля: у «Внешэкономбанка» она в среднем равна 7,7%, у НПФ — 6,9% за 2011—2019 годы. Для расчета я взяла только фонды, которые работали по ОПС с 2011 по 2020 год. Данные об инвестдоходе за 2020 год будут к апрелю 2021 года.
Перерасчет. Если пенсионные выплаты уже назначены, их размер корректируется каждый год 1 августа при условии, что:
Накопительная часть пенсий корректируется по формуле: сумму общих накоплений на 31 июля того года, в котором происходит корректировка, и количество поступивших денег на 1 июля делят на оставшийся ожидаемый период выплаты накопительного компонента пенсии на 31 июля того же года.
У нее останется: 400 000 Р − 15 151,5 Р = 384 848,5 Р накоплений.
Из ожидаемого периода выплаты отнимаем 10 — останется 254 месяца.
Что происходит с накопительной пенсией после смерти
Если застрахованный умер до выхода на пенсию, накопительной частью его пенсионных выплат могут распорядиться правопреемники. Правопреемник может быть по заявлению или по степени родства.
Правопреемники по степени родства делятся на две очереди: первую и вторую.
К первой очереди относятся дети, родные и усыновленные, супруги и родители. Ко второй — братья, сестры, дедушки, бабушки, внуки.
Если умерший не оставил заявления о распределении накопительной части, деньги распределяются между преемниками из первой очереди в равных долях. Если таких нет, то деньги распределяются между правопреемниками из второй очереди.
Если заявление о распределении пенсионных накоплений есть, в пенсионный фонд за накопительной частью пенсии идут те, кому это завещали.
Если правопреемник подает документы для получения накопительной части лично, ему нужно принести оригиналы документов. Если почтой — копии, заверенные нотариусом.
Если на накопительной части пенсии умершего был материнский капитал, то получить его могут только второй родитель или дети.
Формирование накопительной пенсии в 2022 году
Мы уже упоминали о том, что накопительная пенсия была введена в России не на обязательной, а на добровольной основе. Правда, для самых старших застрахованных в 2015 был введен «возрастной ценз» — родившиеся раньше 1968 года должны были сделать окончательный выбор до конца 2015 и потом уже не могли его изменить. Но те, кто в то время выбрал накопительную систему, в данный момент имеют на своих счетах какие-то накопления.
В нынешнем году выбрать между страховой и страховой/накопительной пенсией могут те, кто начал свою трудовую деятельность 5 и менее лет назад. Помимо 6% оклада до вычета НДФЛ, которые ежемесячно перечисляет в счет накопительной пенсии их работодатель, застрахованные лица могут делать добровольные отчисления на свой накопительный счет.
Размер средств пенсионных накоплений
Он зависит от двух факторов:
- Количества средств на счету
- Выбранного режима выплат
Размер накопительного счета – вещь глубоко индивидуальная, поэтому обсуждать его мы не будем. Что касается режимов, то их предусмотрено три:
- Единовременная выплата
- Срочная выплата
- Бессрочная выплата
Единовременная выплата возможно лишь при определенных условиях:
- Если гражданину не положена страховая пенсия из-за недостатка стажа работы или баллов ИПК
- Если сумма на счету слишком маленькая (менее 5% от установленной)
- При наличии некоторых обстоятельств (в случае получения инвалидности это можно сделать даже раньше, чем наступит пенсионный возраст)
Что такое пенсионные накопления
С 2002 года российские власти решили упорядочить вопросы пенсионных выплат, и пенсия разделилась на несколько видов: страховую, фиксированную и накопительную. Страховая формируется из отчислений во время рабочей деятельности, накопительная прибавляется к страховой. Эти пенсионные средства могут получить наследники умершего родственника.
Фиксированная пенсия — это та же социальная, она выплачивается людям, которые не имеют положенного трудового стажа. Им государство гарантирует строго установленную сумму, которая, в свою очередь, назначается местными властями.
В годы трудовой деятельности гражданин уплачивал обязательные страховые взносы и плюс к ним — дополнительную сумму, в результате чего страховка составляла 22%. Согласно статье 5 №56-ФЗ, уплачивать ли дополнительные проценты к страховке, решает сам гражданин. Он же определяет и размер этих выплат. Однако с 2014 года накопительная часть заморожена. Как дальше поступят власти — неизвестно.
Средства, накопленные таким образом, имеют право получить наследники умершего. В отличие от накопительной, страховая часть пенсии умершего им не положена — не предусмотрено законом. К тому же, страховая выплачивается человеку, когда он жив и заработал ее своим трудом. Накопленная же остается после его смерти, поэтому ее можно получить.
КАК РАБОТАЮТ ПЕНСИОННЫЕ ГАРАНТИИ
Система гарантирования пенсий заработала с 2015 года. Она регулируется федеральным законом 422-ФЗ «О гарантировании прав застрахованных лиц». По аналогии с банковскими вкладами государство решило застраховать в специально созданном при АСВ фонде гарантирования пенсий деньги будущих пенсионеров от непредвиденных ситуаций. Если, например, у НПФ отозвана лицензия и фонд не может самостоятельно расплатиться со всеми клиентами.
Такие прецеденты, к сожалению, случались. Самым громким случаем стал крах пенсионной империи банкира Анатолия Мотылева, которому принадлежали семь НПФ — их клиентами были более миллиона человек. Эти фонды были обанкрочены, а государству пришлось возвращать гражданам деньги — на момент отзыва лицензий там находилось порядка 60 млрд. руб. А затем регулятору пришлось возмещать деньги вкладчикам фондов, принадлежавших бывшему менеджеру АФК «Система» Евгению Новицкому. Под управлением этих фондов было около 20 млрд. руб. пенсионных накоплений. Однако компенсацию получили не все пострадавшие.
Согласно закону, государство гарантирует возврат не всех пенсионных денег, как вкладов с процентами, а только пенсионных накоплений. То есть тех обязательных взносов, которые платит работодатель. Это первое отличие системы гарантирования пенсий от системы страхования вкладов.
Пенсионные накопления составляют 6% от фонда оплаты труда, и до 2014 года они шли в выбранные гражданином НПФ, частные УК или в ПФР, для которого накоплениями управляет государственная управляющая компания — ВЭБ. Сейчас все пенсионные взносы поступают в «общий котел» ПФР (из-за введения моратория, или заморозки) и используются для текущих выплат пенсионерам.
На деньги же, которые перечисляли в негосударственные пенсионные фонды либо сами граждане, либо их работодатели в рамках корпоративных программ, гарантия государства не распространяется.
ЧЕМ РИСКУЮТ КЛИЕНТЫ НПФ
С учетом того, что власти приняли решение о продлении заморозки накопительной части пенсии россиян до 2021 года, ее рост в ближайшие годы будет обеспечиваться исключительно за счет инвестиционного дохода. И вот здесь заключается главный риск для будущих пенсионеров.
В ст. 6 Федерального закона 422-ФЗ «О гарантировании прав застрахованных лиц» говорится только о возмещении взносов, поступивших на счет клиентам НПФ или УК. А вот заработанный ими инвестиционный доход государство в случае чего не возместит.
Разъяснения, опубликованные на сайте АСВ, подтверждают это: «инвестиционный доход, отраженный на пенсионных счетах застрахованных лиц, не гарантируется Агентством, он в полном размере включается в реестр требований кредиторов фонда-участника, лишенного лицензии, и по мере реализации активов, составляющих средства пенсионных накоплений, передается в ПФР». Что это значит на практике?
Условия получения накопительной пенсии
Пенсионные накопления можно получить, если соблюдены два главных условия:
- Наличие собственно накоплений на счете.
- Достижение прежнего пенсионного возраста: для женщин – 55 лет, для мужчин – 60 лет. Повышение пенсионного возраста не повлияло на правила получения накопительной пенсии.
Если эти условия соблюдены, накопления будут выплачены. А вот в каком виде – единовременно, в течение нескольких лет или пожизненно – зависит от дополнительных условий. Срочная или пожизненная выплаты назначаются, когда:
- Достигнута минимальная продолжительность стажа: в 2020 году – 11 лет, в 2021 году – 12 лет
- Накоплено необходимое количество пенсионных коэффициентов (ранее – пенсионных баллов): в 2020 году – 18,6, в 2021 году – 21. Количество коэффициентов зависит от уровня зарплаты. К примеру, при ежемесячной зарплате в 10 тыс. рублей за год начисляется всего 1 коэффициент.
- Расчетный размер ежемесячной выплаты из средств пенсионных накоплений составляет не менее 5% от всей пенсии (об этом подробнее ниже).
Источники накопления пенсии
Отдельно стоит поговорить о тех источниках, из которых могут быть сформированы накопления пенсионного характера:
- страховка на накопительную долю выплаты (когда лицо застраховано) относится к:
- людям, родившимся позже 1967 года,
- женщинам 1957-66 г.г. и мужчинам 1953-1966 г.г. рождения, которые создавали накопительную часть в 2002-2004 г.г., а затем переставшие это делать из-за новых поправок в законах.
- дополнительные взносы по страховке, в том числе и деньги, которые передают в качестве софинансирования пенсии. Сделать это вправе не только физическое лицо, но и работодатель, либо государство.
- Материнский капитал (его часть либо весь полностью).
- Прибыль от инвестиций тех денег, которые уже были перечислены.
Кто имеет право на гарантию государства
Государственная гарантия выплачивается вкладчикам при наступлении права на пенсионные выплаты, а это:
- лица, достигшие пенсионного возраста;
- люди, имеющие инвалидность І и ІІ групп, если инвалидность установлена бессрочно;
- выехавшие на постоянное место жительства за пределы Республики Казахстан иностранцы и лица без гражданства, представившие документы, определённые законодательством Республики Казахстан, подтверждающие факт выезда.
- наследники в случае смерти вкладчика (получателя), имевшего право на выплату по гарантии государства.
Напомним: возраст, при котором наступает право на пенсионные выплаты, для мужчин составляет 63 года, для женщин – увеличивается ежегодно на шесть месяцев.
В 2021 году женщины выходят на заслуженный отдых в 59 лет. Дальнейшее поэтапное увеличение возраста выхода на пенсию для женщин будет выглядеть так:
- с 1 января 2021 года – 59,5 года;
- с 1 января 2021 года – 60 лет;
- с 1 января 2022 года – 60,5 года;
- с 1 января 2023 года – 61 год;
- с 1 января 2024 года – 61,5 года;
- с 1 января 2025 года – 62 года;
- с 1 января 2026 года – 62,5 года;
- с 1 января 2027 года – 63 года.
Агентство по страхованию вкладов – базис системы гарантирования, реализующий следующие задачи:
- Предоставление гарантийного возмещения в случаях, предусмотренных законодательством;
- Инвестирование средств участников фонда для их приумножения;
- Сбор и контроль за поступлением гарантийных взносов;
- Контроль за деятельностью и принятие мер по ликвидации недобросовестных участников системы.
Особенности АСВ:
- Обеспечивает выплаты в случае наступления страхового случая из специального фонда;
- Размер предусмотренной гарантированной выплаты включает суммы, размещенные в специальной части лицевого счета (дополнительные доходы от инвестирования не учитываются);
- Формирует реестр участников фонда и осуществляет их учет.
Вхождение в АСВ для НПФ считается обязательным. При отказе агентства во включении негосударственного пенсионного фонда в реестр, последний обязан прекратить деятельность и передать имеющиеся резервы под управление государственного внебюджетного фонда.
Условия включения НПФ в реестр системы гарантирования:
- Наличие действующей лицензии;
- Успешное прохождение проверки, организуемой ЦБ РФ;
- Внесение обязательных взносов;
- Проведение процедуры акционирования.
Учреждение страхования вкладов
В соответствии с федеральным законодательством (422ФЗ) в нашей стране существует Агентство страхования вкладов(АСВ). Оно необходимо для полного гарантирования пенсионных выплат. К ее задачам относятся:
- передача денег в качестве гарантии возмещения на основании закона,
- сбор взносов, из которых состоит гарантийный фонд, а также контроль регулярности их получения,
- вложение денег, находящихся в фонде, для обретения прибыли,
- несение ответственности за членов системы,
- выполнение действий по завершению деятельности фондов в случаях, установленных законодательством нашей страны (ФЗ-422).
По факту АСВ призвано защитить накопительную пенсию физических лиц и стать гарантом сохранности всех денег, находящихся на отдельной части их счета. Но сюда не входит дополнительный доход, накопленный ими. Гарантию имеют назначенные перечисления из накоплений пенсионного характера. При этом величина их со временем не может уменьшаться.
Необходимо заметить, что систему сохранности пенсии можно назвать состоящей из двух этапов, а именно включающей:
- деньги, являющиеся резервом пенсионного страхования, формирующиеся в каждом НПФ,
- фонд гарантии, контроль которого выполняет АСВ.
В обязанности АСВ входит учет каждого члена, составляющего список НПФ. Чтобы вступить в систему гарантирования, негосударственный ПФ должен отвечать нижеперечисленным требованиям:
- иметь лицензию;
- проходить процесс акционирования;
- в обязательном порядке оплачивать взносы;
- иметь удовлетворительное решение от Центрального банка страны после того, как фонд проверят соответствующим образом.
Если негосударственный фонд не значится в реестре и не смог туда попасть, он не должен больше заключать соглашения пенсионного обязательного страхования. Также от него требуется осуществить передачу всех накопленных до этого средств в ПФР.
Государственная система гарантирования пенсионных накоплений
Основные требования к данной системе были утверждены начиная с января 2015 года, состоит она из двух уровней:
- Первый уровень включает в себя резервы, состоящие из обязательного пенсионного страхования, которые формируется на ежемесячной основе каждый страховщиком,, который выполняют функцию поступления денежных средств к части обязательного пенсионного страхования.
- Второй уровень состоит из дополнительного финансирования, которое осуществляется либо самим гражданином по программе софинансирования или управляющей компанией, которая за счет оборачиваемости активов выплачивает процент от доходности.
Данный алгоритм формирования пенсионных накоплений гарантирует:
- Создание счета, на котором накапливается сумма пенсионных отчислений в счет будущей пенсии граждан;
- Сохранность средств, благодаря соблюдения законодательства в части страхования накоплений граждан.
Обязательства НПФ по страхованию вкладов
Инструменты защиты накоплений граждан, применяемые фондами в добровольном порядке, закреплены в законодательстве, регулирующих деятельность таких организаций. Но существует самостоятельный закон «О гарантировании прав застрахованных лиц…» от 28.12.2013 № 422-ФЗ предписывающий НПФ страховать свою имущественную ответственность перед участниками.
В этой связи обязанностью фонда является уплата соответствующих взносов, из которых по принципу накопления формируется фонд гарантирования страховых пенсионных накоплений. Их размер зависит от того сколько средств находится в управлении фонда в рамках обязательного пенсионного страхования, а также ряда других критериев, установленных ст. 15 закона 422-ФЗ.
Фактически фонд автоматически становится страхователем своей ответственности перед участниками с момента начала осуществления своей деятельности.